第一條  為完善公司的利潤(rùn)分配制度，建立對(duì)投資者持續(xù)、穩(wěn)定、科學(xué)的回報(bào)機(jī)制，增強(qiáng)利潤(rùn)分配的透明度，保證公司長(zhǎng)遠(yuǎn)和可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)《公司章程》和中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。
第二條  公司實(shí)行持續(xù)、穩(wěn)定、科學(xué)的利潤(rùn)分配政策，重視對(duì)投資者的合理回報(bào)并兼顧公司的可持續(xù)發(fā)展。
公司應(yīng)在綜合考慮經(jīng)營(yíng)發(fā)展實(shí)際、股東意愿、社會(huì)資金成本、外部融資環(huán)境等因素的基礎(chǔ)上，科學(xué)地制定利潤(rùn)分配政策，經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議。
第三條  公司交納所得稅后的利潤(rùn)，按下列順序分配：⑴彌補(bǔ)上一年度的虧損；⑵提取法定公積金10%；⑶提取任意公積金；⑷支付股東股利。
公司的利潤(rùn)分配政策為：
1、公司可以采用現(xiàn)金、股票以及現(xiàn)金與股票相結(jié)合的方式分配股利；
2、公司利潤(rùn)分配不得超過(guò)累計(jì)可分配利潤(rùn)的范圍；
3、在有條件的情況下，公司可以進(jìn)行中期現(xiàn)金分紅；
4、現(xiàn)金分紅條件：公司當(dāng)年實(shí)現(xiàn)盈利，且彌補(bǔ)以前年度虧損和依法提取法定公積金、盈余公積金后，如無(wú)重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出，公司將采取現(xiàn)金方式分配股利；
5、在滿足上述現(xiàn)金分紅條件的情況下，公司最近三年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)應(yīng)不少于最近三年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的百分之三十。
6、發(fā)放股票股利的具體條件：公司經(jīng)營(yíng)情況良好，并且董事會(huì)認(rèn)為發(fā)放股票股利有利于公司全體股東整體利益時(shí)，可以在滿足上述現(xiàn)金分紅的條件下，提出股票股利分配預(yù)案，并經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)后實(shí)施。
第四條  公司管理層、董事會(huì)應(yīng)根據(jù)公司當(dāng)年經(jīng)營(yíng)情況、可分配利潤(rùn)情況、未來(lái)資金需求和股東回報(bào)規(guī)劃提出合理的分紅建議和預(yù)案，獨(dú)立董事發(fā)表意見(jiàn)，并提交股東大會(huì)進(jìn)行表決。股東大會(huì)應(yīng)依法依規(guī)對(duì)董事會(huì)提出的分紅議案進(jìn)行表決。對(duì)于報(bào)告期盈利且符合現(xiàn)金分紅條件但未提出現(xiàn)金分紅預(yù)案的，公司在召開(kāi)股東大會(huì)時(shí)除現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議外，還應(yīng)向股東提供網(wǎng)絡(luò)形式的投票平臺(tái)。
第五條  公司持有的本公司股份不參與分配利潤(rùn)。
第六條  董事會(huì)在決策和形成分紅預(yù)案時(shí)，要詳細(xì)記錄管理層建議、參與董事的發(fā)言要點(diǎn)、獨(dú)立董事意見(jiàn)、董事會(huì)表決情況等內(nèi)容，并形成書(shū)面記錄作為檔案妥善保存。
第七條  公司股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案作出決議后，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)后的兩個(gè)月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項(xiàng)。
第八條  公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定在年報(bào)、半年報(bào)中披露利潤(rùn)分配預(yù)案和現(xiàn)金分紅政策執(zhí)行情況。年度盈利但未提出現(xiàn)金分紅預(yù)案的，應(yīng)在年報(bào)中說(shuō)明未分紅的原因、未用于分紅的資金留存公司的用途和使用計(jì)劃，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)此發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。
第九條  公司的利潤(rùn)分配政策不得隨意改變。如因國(guó)家法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門對(duì)上市公司的利潤(rùn)分配政策頒布新的規(guī)定或公司外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境、自身經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生較大變化而需調(diào)整所制定的利潤(rùn)分配政策的，應(yīng)事先征求獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)，經(jīng)過(guò)公司董事會(huì)表決通過(guò)后提請(qǐng)公司股東大會(huì)批準(zhǔn)。調(diào)整利潤(rùn)分配政策的提案中應(yīng)詳細(xì)論證并說(shuō)明原因。
第十條  公司在調(diào)整利潤(rùn)分配政策時(shí)，應(yīng)以股東權(quán)益保護(hù)為出發(fā)點(diǎn)，充分聽(tīng)取獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)和公眾投資者的意見(jiàn)。公司股東大會(huì)審議調(diào)整利潤(rùn)分配政策的事項(xiàng)時(shí)應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)。
第十一條  公司董事會(huì)作出調(diào)整利潤(rùn)分配政策的決議，必須經(jīng)全體董事的過(guò)半數(shù)通過(guò)。獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)調(diào)整利潤(rùn)分配政策的事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。
第十二條  公司留存未分配利潤(rùn)主要用于對(duì)外投資、收購(gòu)資產(chǎn)、購(gòu)買設(shè)備等，以及日常運(yùn)營(yíng)所需的流動(dòng)資金，逐步擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模，優(yōu)化企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)公司高效的可持續(xù)發(fā)展，落實(shí)公司發(fā)展規(guī)劃目標(biāo)，最終實(shí)現(xiàn)股東利益最大化。
第十三條  公司董事會(huì)應(yīng)在綜合考慮企業(yè)盈利能力、經(jīng)營(yíng)發(fā)展規(guī)劃、股東回報(bào)、社會(huì)資金成本以及外部融資環(huán)境等因素的基礎(chǔ)上，科學(xué)制定近三年股東回報(bào)規(guī)劃。
第十四條  公司至少每三年重新審閱一次未來(lái)三年股東回報(bào)規(guī)劃。股東回報(bào)規(guī)劃由董事會(huì)根據(jù)公司正在實(shí)施的利潤(rùn)分配政策，結(jié)合公司具體經(jīng)營(yíng)情況、現(xiàn)金流量狀況、發(fā)展階段及資金需求，充分考慮和聽(tīng)取股東（特別是公眾投資者和中小投資者）、獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)的意見(jiàn)后，制定該時(shí)段的股東回報(bào)規(guī)劃，提交公司股東大會(huì)審議。
第十五條  如因外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境或者自身經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生較大變化需要調(diào)整股東回報(bào)規(guī)劃的，應(yīng)事先征求獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)，經(jīng)過(guò)公司董事會(huì)表決通過(guò)后提請(qǐng)公司股東大會(huì)批準(zhǔn)。
第十六條  本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第十七條  本制度未盡事宜或與頒布的法律、行政法規(guī)、監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定等規(guī)范性文件有悖的，以法律、行政法規(guī)、監(jiān)管部門的規(guī)定為準(zhǔn)。
第十八條  本制度自公司股東大會(huì)審議通過(guò)之日起施行。
                                       江門甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司
            二〇一二年六月六日